"Финансовый менеджмент в страховой компании", 2007, N 1

РОЛЬ НАУКИ В РАЗВИТИИ СТРАХОВОГО БИЗНЕСА В РОССИИ

Безусловно, развитие страхового бизнеса опирается на достижения экономической науки в области страхования и финансов. Именно совершенство применяемой методики иногда определяет успешность или неуспешность того или иного вида страхового продукта, стабильность финансового положения компании. Автор статьи рассуждает о состоянии страховой науки в России и состоянии развития страхового бизнеса.

Современное состояние страхового рынка свидетельствует о его динамичном развитии. Страхование является одним из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития экономических отношений в стране. Страхование позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения, способствует росту благосостояния граждан, а также повышает инвестиционный потенциал государства.

Успешное функционирование страховой отрасли зависит от качественной вузовской подготовки профессиональных кадров. За свою вековую историю Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова получила признание как ведущий вуз российского образования, осуществляющий подготовку высококвалифицированных кадров и занимающий прочные позиции на международном рынке.

Современное высшее образование немыслимо без научной деятельности. Не случайно в Болонской декларации подчеркивается, что образование должно основываться на научных исследованиях. Рыночные социально-экономические условия требуют создания целостной научной системы, обеспечивающей дальнейшее развитие страхования с учетом требований международных стандартов регулирования страхового рынка.

Сочетание учебного процесса с научными исследованиями в РЭА им. Г.В. Плеханова способствует обеспечению высококвалифицированными кадрами страхового рынка России. Отличительные черты научной деятельности РЭА им. Г.В. Плеханова - фундаментальность, актуальность, значимость для практики.

Международное признание получили ежегодные Плехановские чтения, на которых обсуждаются актуальные проблемы рыночной экономики, в том числе в области страхования. Проводимые научные конференции по наиболее значимым вопросам дают возможность повысить активность студентов и аспирантов в научной работе при участии профессорско-преподавательского состава академии.

Использование рыночных механизмов страхования предусматривает разработку вузовских научных программ, позволяющих формировать современный страховой рынок. В магистратуре РЭА им. Г.В. Плеханова успешно развивается специализированная факультативная программа "Наука", целью которой является развитие научно-исследовательского направления по актуальным проблемам современного экономического развития.

Страховая наука должна охватывать широкий круг вопросов, без решения которых невозможно говорить о стабильном социально-экономическом развитии России. В настоящее время Всероссийское научное страховое общество (ВНСО) является научной базой, способствующей решению существующих проблем в страховании путем их научного обеспечения. Главной целью создания Всероссийского научного страхового общества является содействие развитию страховой науки и страхового дела в России с учетом интересов страхователей, государства и страховых компаний. Ежегодные конференции ВНСО по проблемам страхования как важнейшей отрасли рыночного хозяйства являются значимыми и формируют отношение науки к его развитию и дальнейшему совершенствованию.

Страховая наука как система знаний о закономерностях развития страхования и реальных процессах, протекающих в практике страховой деятельности, должна предусматривать научное исследование всех направлений страховой деятельности.

Основные аспекты развития страховой науки в России включают:

- исследование страхового законодательства;

- комплексный анализ и мониторинг развития национального рынка страховых услуг;

- исследование видов страхования;

- изучение вопросов инвестиционной политики и финансовой устойчивости страховщиков;

- исследование международного страхового рынка;

- изучение перестраховочных отношений и др.

Научное обоснование соответствующих предложений, разработка практических рекомендаций по улучшению системы страховой защиты позволят повысить эффективность страховой деятельности, а также будут способствовать реализации мероприятий, принятых Концепцией развития страхования в Российской Федерации на перспективу.

Одной их основных задач современного развития рынка страховых услуг является формирование адекватной международным требованиям нормативной правовой базы российского рынка страхования. Поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком требует формирования законодательной базы рынка страховых услуг и создания эффективного механизма регулирования страхования.

Усиление научной обоснованности законодательства предполагает корректировку имеющихся законодательных документов с учетом требований общего страхового законодательства, ГК РФ и иных законов, регулирующих проведение страховой деятельности.

Общее страховое законодательство в настоящее время изменено с учетом международной практики страхования. Вместе с тем оно не в полной мере отражает существующее положение на российском страховом рынке, в некоторой степени противоречит нормам ГК РФ. Требует корректировки с учетом научной обоснованности гл. 48 ГК РФ, поскольку страховое законодательство базируется на ГК РФ.

В условиях рыночной экономики научное исследование вопросов страхового права является актуальным. Основу страхового права составляют российское и международное законодательство, регулирующие взаимоотношения между национальными и зарубежными страховыми рынками, законодательство о государственном надзоре за страховой деятельностью страховых компаний, а также о страховом договоре.

Весьма перспективной представляется разработка Страхового кодекса России. В Страховом кодексе могут быть отражены следующие разделы: основные понятия в страховании; объекты страхования; формы проведения страхования; классификация видов страхования; участники страховых отношений; порядок заключения и действия договора страхования; государственный надзор за страховой деятельностью; лицензирование страховой деятельности; обеспечение финансовой устойчивости страховых компаний; квалификационные требования; иные разделы.

Целесообразность принятия Страхового кодекса основывается на существующем разбросе страхового законодательства. Разработка такого документа вполне может способствовать эффективному функционированию рынка страхования. В этой связи научный анализ существующей системы страхования с учетом зарубежной практики может содействовать реализации в будущем идеи принятия Страхового кодекса РФ.

При разработке законодательной базы необходимо ориентироваться на интересы всех участников страховых отношений. В соответствии с Федеральным законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" основными участниками страхового рынка являются: страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; страховые организации; общества взаимного страхования; страховые агенты; страховые брокеры; страховые актуарии; федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за страховой деятельностью субъектов страхового дела; объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации.

Так как страховые актуарии выступают полноправными участниками страхового рынка в условиях рыночных отношений, требует совершенствования актуарная наука как научное направление в рамках страхования. Значение актуарной науки в страховой деятельности определяется формированием современного страхового законодательства.

Страхование как глобальный финансовый институт и элемент мировой экономической системы предполагает научное исследование международных страховых отношений с целью формирования глобального страхового пространства.

Актуально научное исследование рисков внешнеторговой деятельности. Либерализация внешней торговли, самостоятельный выход российских предприятий на внешний рынок, кардинальные изменения, произошедшие в начале 90-х годов, способствовали развитию страхования во внешнеторговой деятельности. За последние годы наблюдается рост внешнеторгового оборота. Показатели платежного баланса, которые отражают внешнеэкономические операции (торгово-экономические и финансовые) позволяют сделать вывод о том, что происходит рост оборота по экспорту и импорту товаров в России. Стабильность внешнеторговых операций обеспечивается комплексной системой страховой защиты от коммерческих, политических, валютных, кредитных, финансовых и иных рисков. Многообразие рисков в зависимости от внешнеторговых операций требует внедрения специальных страховых программ.

Для скорейшей реализации присоединения России к Всемирной торговой организации следует совершенствовать страхование с учетом национальных интересов и возможностей страны. Научное исследование страховых отношений во внешнеторговой деятельности с учетом международного опыта позволит сформировать нормативную базу, отвечающую потребностям российского страхового рынка.

Важным направлением развития страховой науки в связи с переходом на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности является исследование вопросов налогообложения страховых операций на основе анализа практики применения Налогового кодекса Российской Федерации и положений бухгалтерского учета.

В качестве приоритетной задачи организации страхового дела Федеральным законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (ст. 3) выделено проведение единой государственной политики в сфере страхования. Государственная политика в современных условиях строится исходя из задач обеспечения рыночных отношений, создания необходимых условий для привлечения в систему страхования физических и юридических лиц, а также расширения страховых услуг в связи с появлением новых страховых технологий.

В связи с принятием и вступлением в силу с 1 марта 2005 г. Жилищного кодекса РФ нуждается в научном анализе рынок страховых услуг в жилищной сфере. На основании ст. 21 ЖК РФ в целях гарантирования возмещения убытков, связанных с утратой (разрушением) или повреждением жилых помещений, может осуществляться страхование жилых помещений в соответствии с законодательством. Важно изучить риски в жилищной сфере, развитие коммерческого и льготного страхования жилья, а также перспективные направления жилищного страхования.

Федеральным законом "О введении в действие Жилищного кодекса Российской Федерации" предусмотрено преобразование жилищно-строительных кооперативов в товарищества собственников жилья. В этой связи в перспективе актуально научное исследование страхования имущества товариществ собственников жилья. Товарищество собственников жилья - некоммерческая организация, форма объединения домовладельцев для совместного управления и обеспечения эксплуатации комплекса недвижимого имущества в кондоминиуме, владения, пользования и, в установленных законодательством пределах, распоряжения общим имуществом.

Наличие различных форм финансово-кредитного механизма подчеркивает актуальность научного исследования таких видов страхования, как ипотечное страхование, титульное страхование и др., отвечающих потребностям населения, юридических лиц и государства. Так, значение ипотечного страхования все более возрастает в связи с развитием рынка недвижимости и ипотечного кредитования в России. Изучение вопросов титульного страхования является важным, поскольку не только позволяет повысить устойчивость рынка жилья, но также способствует обеспечению страховой защиты от различных рисков, связанных с потерей жилья в результате утраты права собственности.

Появление новых видов страховых услуг требует научного исследования страхования профессиональной ответственности риелторов, оценщиков, аудиторов, арбитражных управляющих, спецдепозитариев управляющих компаний и др. Актуальность данных научных направлений обусловлена необходимостью реализации требований современного законодательства. Так, в соответствии с Федеральным законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" оценщик не вправе осуществлять оценочную деятельность без заключения договора страхования. При этом обязательным условием заключения договора об оценке объекта является наличие страхового полиса.

Научный анализ структуры страхового рынка предполагает изучение деятельности страховых компаний в условиях изменяющейся экономической ситуации в стране и требует модификации страховых продуктов применительно к требованиям рынка. В этой связи целесообразно рассмотреть перспективные виды страхования, провести комплексный анализ национального страхового рынка, изучить аспекты финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций.

Кафедра страхования и актуарных расчетов РЭА им Г.В. Плеханова занимается углубленным изучением проблем развития национального страхового рынка. В процессе научного исследования уделяется огромное внимание вопросам взаимного страхования, жилищного страхования, государственного регулирования страховой деятельности. Кроме названных проблем кафедрой изучаются вопросы страхования жизни, страхования кредитных рисков, страхования банковских рисков, страхования предпринимательских рисков, финансового планирования страховых компаний, пенсионного страхования, страхового маркетинга и др.

В современных условиях необходим научно обоснованный анализ развития региональных страховых рынков России. Создание региональных научных программ страхования будет способствовать эффективному развитию отечественного страхового рынка.

Страховая наука может развиваться при тесном сотрудничестве с практиками. В этой связи представляется возможным проведение совместных конкурсов научных исследований по страховой тематике, что, несомненно, будет способствовать усилению образовательного процесса и развитию отношений Высшей школы и страховых компаний.

Таким образом, успешное функционирование страхового рынка зависит от дальнейшего развития науки как фактора, являющегося важным составляющим элементом развитого и стабильного государства.

Ю.Т.Ахвледиани

Профессор кафедры страхования

и актуарных расчетов

РЭА им. Г.В. Плеханова

Подписано в печать

26.02.2007

————