"Банки и деловой мир", 2007, N 11

ИЗ ПОСЛЕДНИХ ДОКУМЕНТОВ БАНКА РОССИИ

(СЕНТЯБРЬ - ОКТЯБРЬ 2007 Г.)

Изменения в Указании N 1482-У

Указанием от 31.08.2007 N 1883-У, зарегистрированным Минюстом 17.09.2007, внесены изменения в Указание от 28.07.2004 N 1482-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России".

В частности, п. 1.8 изложен в следующей редакции: "1.8. облигации с ипотечным покрытием кредитных организаций, исполнение обязательств по которым обеспечивается государственными гарантиями субъектов Российской Федерации".

Абзац 2 п. 2 изложен следующим образом: "Эмитенту ценных бумаг присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте как минимум одним из иностранных рейтинговых агентств на уровне не ниже "В+" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "В1" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service", или исполнение обязательств эмитента по ценным бумагам обеспечивается государственными гарантиями Российской Федерации или государственными гарантиями субъекта Российской Федерации, которому присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте как минимум одним из иностранных рейтинговых агентств на уровне не ниже "В+" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "В1" по классификации рейтингового агентства "Moody's Investors Service".

О постановлении Правительства РФ

Главным управлениям (национальным банкам) Банка России следует обеспечить открытие счетов избирательных комиссий для осуществления операций со средствами федерального бюджета, выделяемыми комиссиям на подготовку и проведение выборов депутатов Госдумы пятого созыва и Президента РФ; откомандировывать по запросам избирательных комиссий специалистов для работы в составе контрольно-ревизионных служб. Проинформировало об этом Указание оперативного характера от 28.09.2007 N 154-Т.

Инструкция о порядке ведения счетов, выделенных ЦИК

Банк России направил для руководства и использования в работе Инструкцию о порядке открытия и ведения счетов, учета, отчетности и перечисления денежных средств, выделенных из федерального бюджета Центральной избирательной комиссии, другим избирательным комиссиям, комиссиям референдума. Инструкция утверждена Постановлением ЦИК от 21.08.2007 N 26/196-5 и согласована с Банком России. Проинформировало об этом Указание оперативного характера от 07.09.2007 N 143-Т.

Об учете субвенций, предоставляемых

в 2007 году фондам ОМС

Субвенции, предоставляемые в 2007 г. бюджетам территориальных фондов ОМС на осуществление расходов по проведению диспансеризации детей-сирот, учитываются на отдельных лицевых счетах с отличительным признаком "01" в 15-16-м разрядах номера лицевого счета, открываемых в учреждениях Банка России Федеральным и территориальными фондами ОМС соответственно на балансовых счетах 40403 "Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" и 40404 "Территориальные фонды обязательного медицинского страхования".

Об этом сообщило Указание оперативного характера от 28.09.2007 N 153-Т.

О кураторах банков

Банк России Положением от 07.09.2007 N 310-П, зарегистрированным 03.10.2007, установил порядок назначения, обязанности, права и ответственность сотрудников территориальных учреждений ЦБ, назначаемых кураторами кредитных организаций.

Порядок и форма взаимодействия куратора с сотрудниками структурных подразделений территориального учреждения Банка России, членами надзорной группы, а также порядок доведения до сведения куратора всей входящей и исходящей корреспонденции по вопросам деятельности закрепленной за ним кредитной организации определяется распорядительным актом территориального учреждения ЦБ.

Положением определены права, обязанности и ответственность куратора.

В ходе исполнения своих обязанностей куратор:

- производит оценку достоверности отчетности закрепленной за ним кредитной организации;

- осуществляет оценку экономического положения кредитной организации;

- выявляет нарушения в деятельности кредитной организации на возможно более ранних стадиях их появления, а также ситуации, угрожающие законным интересам ее кредиторов и вкладчиков, стабильности банковского сектора региона и (или) стабильности банковской системы РФ;

- оценивает перспективы деятельности банка;

- готовит предложения о режиме надзора за кредитной организацией;

- готовит и представляет своему непосредственному руководителю не реже одного раза в квартал заключение, содержащее краткий анализ экономического положения банка, предложения по оценке его экономического положения, выбору режима надзора.

Положение предусматривает возможность участия куратора по решению руководителя территориального учреждения ЦБ в проверке закрепленной за ним кредитной организации.

Положение N 310-П вступает в силу с 1 января 2008 г.

О перечне организаций

Письмо от 27.09.2007 N 05-13-5/4147 проинформировало, что в перечень организаций, векселя которых могут приниматься в обеспечение по кредитам Банка России, а также организаций, которые могут выступать авалистами по векселям, принимаемым в обеспечение по кредитам Банка России, включены следующие организации:

- АК "АЛРОСА";

- ОАО АК "ТРАНСНЕФТЕПРОДУКТ";

- ОАО "Вимм-Билль-Данн Продукты Питания";

- ОАО "ВолгаТелеком";

- ОАО "Минерально-химическая компания "ЕвроХим";

- ОАО "Иркутскэнерго";

- ОАО "КОМСТАР - ОТС;

- ОАО "Мобильные ТелеСистемы";

- ОАО МГТС;

- ОАО "Нижнекамскнефтехим";

- ОАО "Распадская";

- ОАО "Ростелеком";

- ОАО "СЗТ";

- ОАО "Сибирьтелеком";

- ОАО "Система-Галс";

- ОАО "Татнефть" им. В.Д. Шашина;

- ОАО "ТМК";

- ОАО "Уралсвязьинформ";

- ОАО "ЦентрТелеком".

Включение ценных бумаг

в Ломбардный список Банка России

Документ оперативного характера от 13.09.2007 N 145-Т проинформировал, что к облигациям, указанным в пп. 1.9 п. 1 Указания от 28.07.2004 N 1482-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России", относятся:

- облигации банка "ДельтаКредит", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40203338В.

Документ оперативного характера от 01.10.2007 N 159-Т проинформировал, что к облигациям, указанным в пп. 1.7 и 1.9 п. 1 Указания N 1482-У, относятся облигации:

- ОАО "Мосэнерго", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-02-00085-А и 4-03-00085-А;

- ОАО "ТрансКредитБанк", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40102142В и 40202142В;

- АКБ "АК БАРС", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40202590В;

- АКБ "Московский Деловой Мир", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40102361В;

- 000 "Русфинанс Банк", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40101792В, 40201792В, 40301792В;

- ЗАО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40103311В;

- АКБ "Абсолют Банк", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40202306В;

- ОАО "ВолгаТелеком", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-44-00137-А, 4-45-00137-А, 4-46-00137-А;

- ОАО "Московская городская телефонная сеть", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-04-00083-А, 4-05-00083-А;

- ОАО "Вимм-Билль-Данн Продукты Питания", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 4-02-06005-А;

- ОАО "Северо-Западный Телеком", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-03-00119-А и 4-04-00119-А;

- ОАО "Трубная Металлургическая Компания", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-02-29031-Н и 4-03-29031-Н;

- ОАО "Уралсвязьинформ", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-08-00175-А, 4-09-00175-А, 4-10-00175-А;

- ОАО "Нижнекамскнефтехим", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 4-04-00096-А;

- ОАО "Сибирьтелеком", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-05-00195-А, 4-06-00195-А, 4-07-00195-А;

- ОАО "Центральная телекоммуникационная компания", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 4-19-00194-А и 4-20-00194-А;

- ОАО Банк "Возрождение", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40101439В;

- Банка Зенит, имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40203255В, 40303255В, 40403255В;

- ОАО КБ "Петрокоммерц", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40201776В;

- ОАО "НОМОС-БАНК", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40302209В;

- АКБ "Промсвязьбанк", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40303251В;

- ОАО "Банк "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40100436В;

- 000 "Хоум Кредит энд Финанс Банк", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40200316В, 40300316В, 40400316В;

- ОАО "УРСА Банк", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40200323В, 40300323В, 40500323В, 40600323В;

- АКБ "Союз", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40102307В и 40202307В;

- КБ "Ренессанс Капитал", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40103354В;

- "МОСКОВСКОГО КРЕДИТНОГО БАНКА", имеющие государственные регистрационные номера выпусков 40201978В и 40301978В;

- ОАО КБ "Центр-инвест", имеющие государственный регистрационный номер выпуска 40102225В;

- государственные облигации Липецкой области 2006 г., имеющие государственный регистрационный номер выпуска RU34004LIPO;

- государственные среднесрочные облигации Новосибирской области, имеющие государственный регистрационный номер выпуска RU34013ANOO;

- государственные облигации Волгоградской области, имеющие государственный регистрационный номер выпуска RU34001VLOO;

- государственные облигации Иркутской области, имеющие государственные регистрационные номера выпусков RU31001IRKO, RU31003IRKO, RU31004IRKO;

- долгосрочные государственные облигации Ленинградской области, имеющие государственный регистрационный номер выпуска RU26002LEN;

- государственные облигации Нижегородской области, имеющие государственные регистрационные номера выпусков RU34002NJGO и RU34003NJGO;

- облигации государственного займа Республики Саха (Якутия), имеющие государственные регистрационные номера выпусков RU25006RSY, RU35001RSYO, RU35002RSYO.

Письма применяются не ранее дня, начиная с которого облигации допущены к обращению на Организованном рынке ценных бумаг и иных финансовых активов в Секторе ОРЦБ для расчетов по государственным федеральным ценным бумагам.

О поправочных коэффициентах Банка России

В соответствии с Приказом от 05.10.2007 N ОД-712 для корректировки рыночной стоимости ценных бумаг, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России, следует применять следующие поправочные коэффициенты:

- В размере 0,95 - по облигациям внешних облигационных займов РФ, имеющим номера государственной регистрации МК-О-СМ-119 (код ISIN XS0088543193) и SK-0-CM-128 (код ISINXS0114288789).:

- В размере 0,8 - по облигациям субъектов РФ и юридических лиц - резидентов РФ, имеющих на дату принятия Советом директоров решения о включении соответствующих выпусков облигаций в Ломбардный список Банка России долгосрочные рейтинги кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте на уровне "ВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "ВаЗ" по классификации "Moody's Investors Service".

- В размере 0,75 - по облигациям субъектов РФ и юридических лиц - резидентов РФ, имеющих на дату принятия Советом директоров решения о включении соответствующих выпусков облигаций в Ломбардный список Банка России долгосрочные рейтинги кредитоспособности по обязательствам в иностранной валюте на уровне "В+" по классификации рейтинговых агентств "Standard & Poor's" или "Fitch Ratings" либо "81" по классификации "Moody's Investors Service".

Минимальный размер уставного капитала

На четвертый квартал 2007 г. установлен следующий рублевый эквивалент минимального размера уставного капитала:

- для вновь регистрируемого банка - 176 630 500 руб.;

- для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - 17 663 050 руб. Минимальный размер собственных средств (капитала):

- банка (в том числе ходатайствующего о получении генеральной лицензии) - 176 630 500 руб.;

- небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка - 176 630 500 руб.

Об этом проинформировало Указание оперативного характера от 03.10.2007 N 160-Т.

Кредиты ЦБ под залог векселей

Приказы от 01.10.2007 N ОД-706, от 08.10.2007 N ОД-715 и от 18.10.2007 N ОД-748 предписывают Главным управлениям Банка России по Волгоградской, Тюменской и Амурской областям осуществлять операции рефинансирования банков в соответствии с Положением от 14.07.2005 N 273-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций".

Электронное сообщение

об открытии или о закрытии счета

Положением от 07.09.2007 N 311-П, зарегистрированным 08.10.2007, установлен порядок сообщения банком в электронном виде в налоговый орган об открытии (закрытии) счета и об изменении реквизитов счета, открытого на основании договора банковского счета, на который зачисляются и с которого могут расходоваться денежные средства клиентов.

Передача электронного сообщения осуществляется через территориальное учреждение ЦБ, осуществляющее надзор за его деятельностью, и Главный Центр информатизации Банка России в Межрегиональную инспекцию ФНС по централизованной обработке данных для последующей доставки электронного сообщения в налоговый орган по месту нахождения банка.

Порядок работы по подготовке и направлению в уполномоченный налоговый орган сообщений об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета с учетом требований настоящего положения определяется банком в банковских правилах.

При каждом открытии (закрытии) или изменении реквизитов счета банк формирует отдельное электронное сообщение.

В территориальном учреждении проверяется подлинность и целостность каждого транспортного файла банка, позволяющая установить, что такой файл был направлен соответствующим банком и не был изменен в ходе передачи от банка до территориального учреждения.

В отдельной главе рассказывается о работе банков с квитанциями и извещениями, поступающими от уполномоченного налогового органа.

Изменения в Указании N 1601-У

В соответствии с Решением Совета директоров в Указание от 05.08.2005 N 1601-У "Об условиях предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций" внесены следующие изменения.

Пункт 1.1 изложен в следующей редакции: "1.1. 7% годовых - по кредитам Банка России на срок до 90 календарных дней".

Пункт 1.2 изложен следующим образом: "1.2. 8% годовых - по кредитам Банка России на срок от 91 до 180 календарных дней".

Об этом сообщило Указание от 10.10.2007 N 1892-У.

Как определить обусловленные развитием

бизнеса расходы (убытки)

Документ оперативного характера от 19.10.2007 N 166-Т проинформировал о предложенной ЦБ методике определения обусловленных развитием бизнеса расходов (убытков), которые могут не учитываться при определении показателя "финансовый результат банка" в соответствии с Указанием от 16.01.2004 N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов". Методика приведена в приложении.

При принятии территориальным учреждением Банка России положительного решения по результатам рассмотрения обращения банка оно готовит ходатайство, которое направляется в Департамент банковского регулирования и надзора ЦБ. В ходатайство рекомендуется включать результаты оценки расходов банка по развитию бизнеса, произведенной в соответствии с методикой.

При принятии Комитетом банковского надзора решения об определении показателя финансового результата банка без учета расходов по развитию бизнеса территориальное учреждение осуществляет последующий контроль за фактическим осуществлением банком расходов и их результатами.

Контроль со стороны территориального учреждения за осуществлением банком расходов по развитию бизнеса производится на основе отчетности.

В случае если фактически произведенные банком расходы по развитию бизнеса ниже или выше величины, принятой Комитетом банковского надзора, расчет показателя финансового результата банка производится исходя из фактической величины расходов, но не более размера, принятого КБН.

Нормативы обязательных резервов

Для банков, осуществляющих депонирование обязательных резервов в соответствии с Положением от 29.03.2004 N 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", Банк России Указанием от 10.10.2007 N 1891-У установил следующее.

Нормативы обязательных резервов, начиная с 11 октября 2007 г., устанавливаются в следующем размере:

- по обязательствам перед банками-нерезидентами в рублях и иностранной валюте - 3,5%;

- по обязательствам перед физическими лицами в рублях - 3%;

- по иным обязательствам кредитных организаций в рублях и обязательствам в иностранной валюте - 3,5%.

Нормативы обязательных резервов применяются при регулировании размера обязательных резервов по расчетам размера обязательных резервов, составленным за отчетные периоды с 01.10.2007 по 01.11.2007, с 01.11.2007 по 01.12.2007 и с 01.12.2007 по 01.01.2008.

Для крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений нормативы обязательных резервов применяются по расчетам, составленным за отчетные периоды с 01.09.2007 по 01.10.2007, с 01.10.2007 по 01.11.2007 и с 01.11.2007 по 01.12.2007.

Начиная с 15 января 2008 г. нормативы обязательных резервов устанавливаются в следующем размере:

- по обязательствам перед банками-нерезидентами в рублях и иностранной валюте - 4,5%;

- по обязательствам перед физическими лицами в рублях - 4%;

- по иным обязательствам банков в рублях и иностранной валюте - 4,5%.

Эти нормативы применяются при регулировании размера обязательных резервов начиная с расчетов размера обязательных резервов, составленных за отчетный период с 01.01.2008 по 01.02.2008.

Для крупного банка с широкой сетью подразделений эти нормативы применяются начиная с расчета, составленного за отчетный период с 01.12.2007 по 01.01.2008.

Обзор подготовлен

Отделом по работе со СМИ

Управления по связям с общественностью

Московского ГТУ Банка России

Подписано в печать

15.11.2007

————