"Право и экономика", 2005, N 12

Вопрос: Какие государственные органы и должностные лица имеют право запрашивать (истребовать) сведения и документы (их копии), содержащие банковскую тайну?

Ответ: Анализ действующего законодательства позволяет определить круг государственных органов и должностных лиц, имеющих право доступа к сведениям, составляющим банковскую тайну (в узком смысле):

Банк России;

аудиторские организации;

судьи, в том числе мировые судьи;

Счетная палата РФ;

лица, указанные в завещании владельцем счета (вклада), в случае его смерти;

налоговые органы в лице Федеральной налоговой службы РФ, управления ФНС России по субъектам РФ, межрегиональные инспекции ФНС России, инспекции ФНС России по районам, районам в городах, городам без районного деления, инспекции ФНС России межрайонного уровня;

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора и ее территориальные органы;

таможенные органы в лице Федеральной таможенной службы, региональных таможенных управлений, таможен и таможенных постов;

органы предварительного следствия в лице: прокуроров; следователей: прокуратуры, органов Федеральной службы безопасности, органов внутренних дел, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ; дознавателей: органов внутренних дел, пограничных органов Федеральной службы безопасности, органов службы судебных приставов, таможенных органов, органов Государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ;

органы внутренних дел (как правило, подразделения Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям МВД России);

Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов";

нотариальные конторы (нотариусы), а также должностные лица органов исполнительной власти, уполномоченных на совершение нотариальных действий, и консульские учреждения РФ;

иностранные консульские учреждения;

Федеральная служба по финансовому мониторингу и межрегиональные управления этой службы;

бюро кредитных историй;

судебные приставы-исполнители;

арбитражный управляющий.

А.В.Шмонин

Докторант

Академии управления МВД России

Подписано в печать

25.11.2005

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——