"Главбух", 2005, N 9

Вопрос: До недавнего времени мы работали с двумя банками одновременно. Но вот с банком, который установил нам лимит кассы, мы расторгли договор. Можно ли до конца года руководствоваться старым лимитом?

Ответ: Нет, обязательно нужно утвердить лимит кассы в другом банке.

Максимальную сумму, которая может оставаться в кассе, определяет банк, обслуживающий предприятие. Так сказано в п. 2.5 Положения, утвержденного Протоколом Совета директоров Центрального банка РФ от 19 декабря 1997 г. N 47.

Так как договор с банком, который обслуживал вашу фирму, расторгнут, согласованный лимит перестал действовать. С того момента, как банк закрыл ваш счет, лимит стал равным нулю. Следовательно, с тех пор все наличные вы обязаны сдавать в другой банк - тот, что теперь вас обслуживает.

Таким образом, чтобы получить право на хранение денег в кассе, надо обратиться в другой банк. И новый лимит начнет действовать с того дня, когда банк его согласует.

В.А.Чернышов

Старший государственный

налоговый инспектор

УФНС России по г. Москве

Подписано в печать

26.04.2005

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——