"Финансовая газета", N 41, 2003

СООТНОШЕНИЕ СТРАХОВОГО РИСКА СО СТРАХОВОЙ СУММОЙ

(Окончание. Начало см. "Финансовая газета", N 39, 2003)

Объединение и разъединение рисков

При оценке страхового риска по имущественному страхованию целесообразно учитывать и такие обстоятельства, как объединение нескольких рисков в одном договоре страхования и разъединение рисков по отдельным договорам страхования. Правовым основанием для подобного распределения страховых рисков являются правила, предусмотренные ст.952 ГК РФ. Согласно данной норме закона имущество или предпринимательский риск могут быть застрахованы от разных страховых рисков как по одному, так и по отдельным договорам страхования, в том числе по договорам с разными страховщиками.

При объединении разных страховых рисков, основанных на различных страховых интересах, в одном договоре страхования такой договор страхования можно рассматривать как комбинированный. ГК РФ допускает комбинировать только два вида страховых интересов - риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества и риск убытков от предпринимательской деятельности. Таким образом, указанные страховые интересы (страховые риски) могут быть покрыты одновременно одним договором страхования или отдельными договорами страхования (с разными страховщиками). Существенно, что только в случае комбинированного имущественного страхования законодатель допускает исключение из правила, предусмотренного ст.951 ГК РФ, запрещающего превышение страховой суммы над страховой стоимостью, т.е. в этом случае допускается превышение размера общей страховой суммы (по всем договорам) над страховой стоимостью (п.1 ст.952 ГК РФ). Таким образом, диспозитивная норма п.2 ст.947 ГК РФ, допускающая превышение страховой суммы над страховой стоимостью, если это особо оговорено договором, подлежит применению только для случаев, указанных в ст.952 ГК РФ.

Тем не менее законодатель и для комбинированных видов имущественного страхования предусмотрел определенные ограничения в части превышения страховой суммы над страховой стоимостью. Так, если из двух или нескольких договоров, заключенных в соответствии с п.1 ст.952 ГК РФ, вытекает обязанность страховщика выплатить страховое возмещение за одни и те же последствия наступления одного и того же страхового случая, к таким договорам в соответствующей части применяются правила, предусмотренные п.4 ст.951 ГК РФ (п.2 ст.952 ГК РФ). Под одними и теми же последствиями имеются в виду факты наступления убытков у страхователя в результате утраты или повреждения одного и того же имущества или убытков, возникших в результате конкретной предпринимательской деятельности.

При этом под последствиями возникновения одного и того же убытка по двум или более договорам подразумевается следующее. Обладая имуществом или имущественным правом, страхователь подвергается риску утраты или повреждения только этого имущества или имущественного права. Соответственно его страховой интерес ограничен сохранением только конкретного имущества или имущественного права, имеющего определенную стоимость. Поэтому его риск ограничен конкретными убытками, которые нельзя искусственно увеличить путем дополнительного страхования двумя и более договорами страхования (двойное страхование).

Двойное страхование является достаточно эффективным правовым инструментом для распределения страхового риска. Двойное страхование можно отнести к группе правовых конструкций, предусмотренных страховым законодательством, целью которых является оптимизация и минимизация страховых рисков. Помимо двойного страхования в данную группу входят такие правовые конструкции, как:

сострахование (ст.953 ГК РФ и ст.12 Закона N 4015-1);

перестрахование (ст.967 ГК РФ и ст.13 Закона N 4015-1);

взаимное страхование (ст.968 ГК РФ);

страхование через объединение страховщиков, страховые пулы (ст.14 Закона N 4015-1, Письмо Росстрахнадзора от 31.03.1995 N 08-11р/22 "О деятельности страховых пулов").

Предпосылкой для принятия страхователем решения по страхованию того или иного риска одним из перечисленных способов могут послужить результаты оценки финансового положения предполагаемого страховщика. Однако более важную роль играет оценка страхового риска. Все страховые риски условно можно разделить на несколько групп по конкретным критериям. Любые риски, связанные с опасными и вредоносными последствиями, наносят известный ущерб. К первой категории рисков можно отнести - риски, влекущие крупный ущерб, ко второй категории - риски, влекущие меньший ущерб, к третьей категории риски, влекущие незначительный ущерб. Конструкции двойного и комбинированного страхования, в сущности, и являются способами страхования, которые применяются в зависимости от оценки степени риска и его страховой стоимости.

Комбинированное и двойное страхование различаются по своим целям и задачам. Так, целью комбинированного страхования является объединение разных рисков с разными имущественными интересами в одном договоре, что объективно влечет за собой увеличение страховой стоимости. Целью двойного страхования является разделение одного страхового риска страхователя и его имущественного интереса на два и более договора страхования (с разными страховщиками). Во втором случае общий объем страхового риска в пределах его действительной стоимости распределяется пропорционально между двумя или более страховщиками по договоренности между страхователем и каждым страховщиком либо между состраховщиками.

Предоставленная законодателем возможность перераспределения страховых рисков путем их объединения или разъединения вызывает необходимость в управлении страховыми рисками. Это управление заключается в избежании риска, удержании риска частично или полностью у себя, передаче риска частично или полностью другому лицу, снижении степени риска. В ситуации существования страхового риска наиболее сложными представляются действия, направленные на снижение степени риска. Снижение степени риска - сокращение вероятности и объема потерь. Для снижения степени риска в специальной литературе предлагаются различные приемы, в том числе диверсификация, приобретение дополнительной информации о выборе и результатах, лимитирование, самострахование.

Страховая премия и страховой тариф

В связи с управлением рисками необходимо отметить, что страховая выплата не всегда соответствует страховой сумме. Страховая сумма должна сопоставляться со страховым риском, оценкой страхового риска, его действительной стоимостью. Однако, поскольку страховая сумма устанавливается на начальном этапе формирования страховых правоотношений и заключения договора страхования, она во времени опережает страховую выплату. Кроме того, при заключении договора еще неясно, каков будет размер ущерба. Поэтому, на наш взгляд, страховую сумму следует рассматривать как категорию ориентировочную и вытекающую из страховой стоимости. А страховая стоимость - это, в сущности, максимальный предел того ущерба, который может возникнуть у страхователя при полной гибели или утрате имущества. Именно поэтому в договорах страхования страховую сумму определяют как предел ответственности страховщика по компенсации страхователю возникшего у него ущерба.

Страховая выплата исчисляется, когда страховой случай уже наступил и объем причиненного ущерба в результате наступившего страхового события сторонам договора страхования становится известным. Заметим, что размер ущерба определяется в процессе страхового расследования с привлечением независимых оценщиков (в том числе сюрвейеров), специализирующихся на расчете стоимости убытков. Убытки по своим масштабам могут превышать страховую сумму (если страховая сумма ниже действительной стоимости имущества), а могут быть ниже страховой суммы. Последнее имеет место, если наступил риск частичной гибели или повреждения имущества. При этом страховая сумма может соответствовать страховой стоимости либо быть ниже нее.

В качестве примера можно привести риск угона транспортного средства, в результате чего имущество полностью утрачивается и страхователю причиняется ущерб в размере действительной стоимости застрахованного транспортного средства. Если страховая сумма соответствовала действительной стоимости застрахованного транспортного средства, то сумма страховой выплаты (страхового возмещения) должна быть равна страховой сумме и подлежит выплате в полном ее объеме. Если страховая сумма была установлена ниже действительной стоимости, то страховая выплата (страховое возмещение) осуществляется в пределах страховой суммы, но ниже действительной стоимости, что называется неполным имущественным страхованием (ст.949 ГК РФ). Если же в результате наступившего страхового события произошло техническое повреждение определенной части транспортного средства, которая подлежит восстановлению, то в данном случае налицо риск повреждения имущества. При этих обстоятельствах сумма страховой выплаты (страхового возмещения) подлежит определению исходя из расходов на восстановительный ремонт транспортного средства. Если страховая сумма при заключении договора страхования соответствовала действительной стоимости транспортного средства, то сумма страховой выплаты (возмещения) будет ниже страховой суммы.

Таким образом, страховая выплата имеет свои минимальный и максимальный пределы в рамках страховой суммы, которая определяется по факту наступления страхового случая в объеме причиненного ущерба.

Под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и сроки, которые установлены договором страхования (ст.954 ГК РФ). Значение страховой премии (страхового взноса) при определении страхового риска заключается в том, что из денежных средств, поступающих страховщику в качестве платы за страховые услуги, последний формирует страховые резервы, за счет которых страховщик покрывает риск опасных последствий, возникающих у страхователя.

Основу страховой премии составляет страховой тариф, взимаемый с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового события. Тарифная ставка тесно связана со страховой суммой. На основе тарифной ставки исчисляется страховая премия, способная обеспечить полное покрытие страховой суммы.

Из данной характеристики страхового тарифа следует, что страховые тарифы должны быть экономически обоснованными. За основу расчета единицы тарифной ставки принимаются все расходы страховщика, необходимые для организации страхового дела с целью гарантированного покрытия убытков страхователей.

Совокупные расходы страховщика, связанные с ведением дела, именуются брутто-ставкой, которая идентична тарифной ставке. Брутто-ставка в свою очередь подразделяется на:

нетто-ставку, которая предназначена исключительно только для страховой выплаты;

нагрузку, которая направляется на покрытие расходов страховщика по организации и ведению страхового дела.

В.Абрамов

К. ю. н.

Страховая группа "Энергогарант"

Подписано в печать

08.10.2003

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——