"Финансовая газета", N 35, 2003

ОЦЕНКА СТРАХОВОГО РИСКА ПО ИМУЩЕСТВЕННЫМ

ВИДАМ СТРАХОВАНИЯ

(Окончание. Начало см. "Финансовая газета",

N 33, 2003)

Определение действительной стоимости

страхуемого имущества и страховой суммы

Действительная стоимость имущества на момент заключения договора страхования может быть определена несколькими способами. Для юридических лиц действительная стоимость - это балансовая, т.е. учетная, стоимость либо стоимость затрат на приобретение имущества, что должно подтверждаться соответствующими платежными документами (поручением на оплату или расходными кассовыми ордерами и договором). Для физических лиц действительная стоимость может быть определена объемом денежных либо иных затрат, связанных с приобретением имущества.

Кроме того, как для юридических, так и для физических лиц, передающих имущество на страхование, его действительная стоимость может быть определена по соглашению сторон договором страхования либо независимым оценщиком по правилам, предусмотренным Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации" (в ред. по состоянию на 27.02.2003).

Если страхуемое имущество неновое, с определенным сроком эксплуатации, то при определении действительной стоимости имущества можно учесть в соответствии с полезным сроком использования или эксплуатации этого имущества износ и вычесть его из действительной стоимости имущества. Такой способ в большей степени применим для стоимости имущества физических лиц. Действительную стоимость имущества юридических лиц можно определить с учетом амортизационных отчислений (за минусом амортизации). Причем по соглашению сторон износ и амортизацию можно применить при определении размера ущерба к моменту наступления страхового случая. Таким образом можно установить реальный ущерб страхователя, т.е. ущерб с учетом полезного срока эксплуатации застрахованного имущества на момент наступления страхового случая.

При оценке страхового риска на момент заключения договора страхования применяются неполное имущественное страхование (ст.949 ГК РФ) и дополнительное имущественное страхование (ст.950 ГК РФ). Для неполного имущественного страхования основным критерием при исчислении размера реального ущерба, подлежащего выплате страхователю при наступлении страхового случая, является соотношение страховой суммы и страховой стоимости.

Страховое возмещение, предусмотренное договором, не должно превышать страховую стоимость (ст.949 ГК РФ).

Пример. Стоимость страхуемого автомобиля 10 000 долл. США. При неполном страховании страховая сумма может быть установлена ниже, скажем, 5000 долл. При наступлении страхового случая страхователь не получит возмещения в размере 10 000 долл., если иное не предусмотрено договором страхования.

Если ущерб превышает страховую сумму, то страхователь получит сумму страхового возмещения, т.е. 5000 долл. Если ущерб ниже страховой суммы (например, согласно калькуляции ущерб составил 4000 долл.), то он подлежит возмещению в сумме 2000 долл.

При этом ущерб исчисляется следующим образом:

находим отношение страховой суммы (5000 долл.) к страховой стоимости (10 000 долл.), получаем 0,5%;

берем 0,5% от суммы ущерба (4000 долл.) и получаем итоговую сумму страхового возмещения 2000 долл.

В случае когда имущество или предпринимательский риск застрахованы лишь в части страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость (ст.950 ГК РФ). В данной норме содержится сущность дополнительного страхования, состоящая в том, что страхователь вправе применить принцип частичного страхования одновременно у нескольких страховщиков по одному и тому же объекту страхования. При этом общий размер страхового возмещения не должен превышать страховую (действительную) стоимость застрахованного имущества или предпринимательского риска (ст.951 ГК РФ).

В частности:

если страховая сумма, указанная в договоре страхования имущества или предпринимательского риска, превышает страховую стоимость, то договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость; уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит;

если в соответствии с договором страхования страховая премия вносится в рассрочку и к моменту установления обстоятельств, указанных в п.1 ст.951 ГК РФ, она внесена не полностью, то оставшиеся страховые взносы должны быть уплачены в размере, пропорциональном уменьшению размера страховой суммы;

если завышение страховой суммы в договоре страхования явилось следствием обмана со стороны страхователя, то страховщик вправе потребовать признания договора недействительным и возмещения причиненных ему этим убытков в размере, превышающем сумму полученной им от страхователя страховой премии.

Указанные правила применяются и в том случае, когда страховая сумма превысила страховую стоимость в результате страхования одного и того же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование). Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования.

Определение порядка и условий выплаты страхового

вознаграждения (страховой премии)

По общему правилу договоры страхования относятся к консенсуальным видам гражданско-правовых договоров. Статьей 957 ГК РФ определено, что договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или ее первого взноса. Страхование, обусловленное договором страхования, распространяется на страховые случаи, происшедшие после вступления договора страхования в силу, если в договоре не предусмотрен иной срок начала действия страхования.

Проиллюстрированная норма ГК РФ, характеризующаяся принципом диспозитивности, свидетельствует том, что договор страхования может вступить в силу с момента достижения сторонами соглашения о его заключении или с момента уплаты страховой премии. Данное правило можно отнести и к началу действия договора, т.е. периода его действия относительно факта наступления страхового случая. Однако, нам представляется, что договоры страхования по экономической сущности следует относить к реальным видам договоров страхования. Для обеспечения выполнения надлежащим образом принятых на себя обязательств перед страхователями страховщик обязан сформировать соответствующий резервный фонд, предназначенный для покрытия убытков страхователей. Соответственно при отсутствии такого резервного фонда страховщики объективно не смогут выполнить принятые на себя обязательства. Нам представляется, что формирование резервного фонда, создаваемого за счет взносов страхователей, имеет первостепенное значение.

Порядок и сроки выплаты страхового возмещения играют ведущую роль при определении страхового риска. Отсрочка выплаты страхового возмещения означает для страховщика увеличение его риска по возмещению убытков страхователю без соответствующего на это денежного резервного фонда, а для страхователя - вероятность остаться без страхового возмещения (полностью или частично) из-за отсутствия у страховщика достаточного объема резервного фонда, предназначенного для покрытия убытков. Поэтому при заключении договоров страхования стороны должны учитывать последствия страхового риска без соответствующего резервного покрытия.

В этой связи необходимо подчеркнуть, что в страховании должна присутствовать постоянная сбалансированность между соответствующей суммой страхового резерва и объемом заявленных страхователями убытков, размер которых не должен превышать общего объема страховых сумм в страховом портфеле страховщика.

Определение принимаемых на страхование рисков

(страховых событий) в соответствии с правилами

страхования и утвержденными тарифами

Указанное мероприятие включает достижение соглашения между сторонами по определению перечня страховых рисков (страховых событий), от наступления которых страхуется страхователь, и согласование правил страхования со страхователем. Передавая на страхование риск наступления опасных последствий, связанных с утратой или повреждением имущества, страхователь до заключения договора страхования должен четко себе представлять, какие последствия могут причинить вред его имуществу. Основным критерием для страхователя здесь может послужить характеристика предметов страхования, в частности их конструктивное устройство, физические и химические свойства, условия эксплуатации и т.п. Эти признаки позволят страхователю сформулировать перечень событий, способных причинить вред его имуществу.

От страховщика согласование со страхователем перечня страховых событий требует осмотра и изучения страхуемого имущества. Страховщик в данном случае определяет вероятность наступления того или иного опасного события и возможную степень утраты или повреждения страхуемого имущества в зависимости от его материального состояния и износа. При этом страхователь и страховщик должны прийти к обоюдному согласию о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование. Эти события должны быть указаны в договоре страхования и в стандартных правилах страхования страховщика, которые должны быть вручены страхователю (ст.ст.942, 943 ГК РФ).

Согласование срока действия договора страхования,

порядка и условий его досрочного прекращения

Риск опасных последствий должен находиться на ответственности либо у страхователя, либо у страховщика согласно договору вплоть до наступления обстоятельств, при которых надобность в страховании отпадает. К таким обстоятельствам законодатель относит, в частности, гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая; прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью (п.1 ст.958 ГК РФ).

Как правило, договоры страхования имущества заключаются сроком на один год. Однако стороны вправе установить более длительный срок на определенных условиях, позволяющих страховщику удерживать у себя длительное время риск опасных имущественных последствий. Данное условие подлежит реализации путем увеличения платы за страхование, т.е. за более высокие тарифы.

В личном страховании сроки договоров страхования могут быть более длительными, в особенности по договорам накопительных видов страхования, так как при этом виде личного страхования страховой случай, как правило, наступает через длительный промежуток времени (например, совершеннолетие, пенсионный возраст, бракосочетание и т.п.). Условие о сроке действия договора страхования является существенным и обязательно должно оговариваться в договорах страхования (ст.942 ГК РФ).

Заключая договор страхования на определенный срок, страхователи вправе досрочно прекратить срок его действия. Это право предоставлено страхователям п.п.2, 3 ст.958 ГК РФ. При досрочном прекращении договора страхования по обстоятельствам, указанным в п.1 этой статьи, страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование, уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное.

У страховщика право на досрочное расторжение договора страхования возникает при существенном нарушении страхователем условий договора страхования (ст.450 ГК РФ), на основании соглашения о расторжении договора или в судебном порядке. Таким нарушением может служить, в частности, неуплата страхователем полностью или частично страхового взноса.

Оценка и установление лимита ответственности

страховщика по предполагаемому договору страхования

Данное мероприятие необходимо в связи с задачей сбалансированности страхового портфеля страховщика по объемам и видам страховых рисков с целью исключения диспропорции между наиболее рисковыми и менее рисковыми видами договоров страхования. Необходимость передачи риска на перестрахование может возникнуть в тех случаях, когда финансовые возможности страховщика не в полной мере способны обеспечить полное покрытие риска из-за значительного объема предполагаемого ущерба.

Формулирование перечня документов и фактов

в соответствии с договором и правилами страхования,

на основании которых возможно установить достоверность

наступления страхового случая. Определение механизма

истребования необходимых документов у страхователей

или иных заинтересованных лиц по заявленному

страховому событию

Задача здесь состоит в идентификации заявленного страхователем страхового события со страховым событием, предусмотренным договором страхования. Поэтому перечень документов, необходимых страховщику для признания случая страховым и определения размера причиненных убытков, должен быть четко определен в договоре страхования. В этом случае страхователь обязан представить страховщику необходимые документы, предусмотренные договором страхования, для страхового расследования и выяснения обстоятельств страхового случая.

Для выяснения данных обстоятельств страховщик проводит расследование обстоятельств случившегося, а страхователь (выгодоприобретатель) должен помогать страховщику в этом. В условиях договора обычно указывается конкретно, в чем должно заключаться содействие страхователя в проведении расследования (например, до прибытия представителя страховщика сохранить место происшествия в неизменном виде, обеспечить допуск страховщика на место страхового случая, предъявить страховщику поврежденное имущество или остатки от него, представить ему документы, необходимые для изучения обстоятельств случившегося, и т.п.). При необходимости страховщики могут запрашивать сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков, медицинских учреждений и других предприятий, учреждений и организаций, располагающих необходимой информацией.

В.Абрамов

К. ю. н.

Страховая группа "Энергогарант"

Подписано в печать

27.08.2003

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——