"Финансовая газета. Региональный выпуск", N 45, 1999

Вопрос: Можно ли банку подавать одну справку по форме N 3 на физическое лицо, где будут перечислены все операции клиента с конкретной денежной суммой?

Ответ: В соответствии с п.8 Указа Президента Российской Федерации от 23.05.1994 N 1006 (в ред. от 03.08.1999) "Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей" установлена обязанность банков и других кредитных учреждений информировать налоговые органы о совершении физическими лицами операций на сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. США и более. Банк в данной ситуации может направить одну справку по соответствующей форме, где будут перечислены все операции клиента с конкретной денежной суммой.

Подписано в печать И.Н.Ивер

05.11.1999 Советник налоговой службы

II ранга

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——